Retraite des fonctionnaires : le calcul en 2026

Nadège, 64 ans, attachée principale d’administration, reçoit sa notification de pension du Service des retraites de l’État. Le montant affiché la surprend : moins élevé qu’elle ne l’imaginait. La raison tient en quatre trimestres manquants et une formule que peu de fonctionnaires maîtrisent vraiment. Voici son dossier, chiffre par chiffre, pour comprendre exactement comment ce montant a été obtenu et ce qu’elle aurait pu faire différemment.

Le dossier de Nadège : les données de départ

Nadège est née en 1970. Elle a intégré la fonction publique territoriale à 23 ans et termine sa carrière avec un indice majoré de 620, atteint depuis plus de six mois avant son départ. Elle totalise 168 trimestres tous régimes confondus au moment où elle liquide sa pension, à 64 ans.

Trois éléments vont déterminer sa pension : son traitement indiciaire de référence, son nombre de trimestres par rapport à la durée exigée pour sa génération, et l’écart entre son âge de départ et l’âge auquel la décote s’annule automatiquement.

Un point de calendrier compte pour situer ce dossier : la loi de financement de la sécurité sociale a suspendu depuis fin décembre 2025 une partie de la réforme des retraites de 2023, mais seulement pour les générations nées entre 1964 et 1968, avec un gel du calendrier jusqu’en 2028 (service-public.gouv.fr). Nadège, née en 1970, n’est pas concernée par cet ajustement transitoire : les 172 trimestres restent son chiffre de référence. Un lecteur né entre 1964 et 1968 doit en revanche vérifier sa durée exacte auprès de sa caisse, ce paramètre variant selon le trimestre de naissance.

Étape 1 : le traitement indiciaire de référence

Contrairement au régime général, la pension des fonctionnaires ne se calcule pas sur les 25 meilleures années. Elle repose sur le dernier traitement indiciaire brut détenu depuis au moins six mois avant la cessation de fonctions, hors primes et indemnités (service-public.fr). Les primes, indemnités de fonction et le RIFSEEP n’entrent jamais dans ce calcul de base, quel que soit leur poids dans la rémunération réelle.

En 2026, la valeur mensuelle du point d’indice est gelée à 4,92278 euros pour la troisième année consécutive. Le traitement indiciaire brut de Nadège se calcule ainsi :

620 (indice majoré) × 4,92278 € = 3 052,12 € brut par mois.

C’est ce chiffre, et uniquement lui, qui sert de base à toute la suite du calcul.

Étape 2 : le taux de liquidation et la proratisation

La formule officielle est : pension = traitement indiciaire de référence × taux de liquidation × (trimestres de services retenus ÷ durée de référence).

Le taux plein est fixé à 75 % du traitement de référence. Mais 75 % n’est atteint que si le fonctionnaire réunit le nombre de trimestres exigé pour sa génération. Pour les générations nées à partir de 1968, comme celle de Nadège, la durée de référence se stabilise à 172 trimestres, soit 43 ans (service-public.fr).

Nadège n’a que 168 trimestres au lieu de 172. Son taux avant décote se proratise donc :

75 % × (168 ÷ 172) = 73,26 %

Elle perd déjà près de 2 points de pourcentage avant même d’aborder la décote.

Étape 3 : la décote, le vrai coût des trimestres manquants

La décote sanctionne un départ sans la durée d’assurance complète. Son taux est de 1,25 % par trimestre manquant, dans la limite de 20 trimestres (service-public.fr). Le nombre de trimestres retenu est le plus petit des deux écarts suivants : l’écart entre l’âge de départ et l’âge d’annulation automatique de la décote, ou l’écart entre les trimestres acquis et les trimestres exigés.

Pour un fonctionnaire sédentaire, l’âge d’annulation de la décote est fixé à 67 ans. Nadège part à 64 ans, soit 3 ans avant cet âge, ce qui représente 12 trimestres. Mais il lui manque seulement 4 trimestres pour atteindre les 172 exigés. Le calcul retient le plus petit des deux nombres, donc 4 trimestres.

Décote = 4 × 1,25 % = 5 %

Son taux final de liquidation devient : 73,26 % × (1 − 5 %) = 69,59 %

Sa pension mensuelle brute s’établit donc à :

3 052,12 € × 69,59 % = 2 124,17 € brut par mois

Soit environ 1 986 € net avant impôt sur le revenu, après déduction de la CSG et de la CRDS applicables aux pensions.

Et si Nadège avait attendu deux ans de plus ? La surcote en chiffres

Reprenons le même dossier avec un départ à 66 ans au lieu de 64. En travaillant deux ans supplémentaires, Nadège atteint 176 trimestres, soit 4 de plus que les 172 exigés. Le quotient de proratisation est alors plafonné à 100 % puisqu’elle dépasse la durée de référence, et le taux plein de 75 % est acquis intégralement.

Chaque trimestre travaillé au-delà de la durée requise, une fois le taux plein atteint, déclenche une surcote de 1,25 %, sans plafond légal (retraitesdeletat.gouv.fr). Avec 4 trimestres de surcote :

75 % + (4 × 1,25 %) = 80 %

Pension mensuelle brute = 3 052,12 € × 80 % = 2 441,70 € brut par mois

L’écart entre les deux scénarios est de 317,53 € par mois, soit environ 3 810 € par an, uniquement lié à deux années de report. C’est ce type d’arbitrage qu’il vaut mieux visualiser avant de signer sa demande de départ : le simulateur de retraite permet de tester plusieurs âges de départ et de comparer directement l’impact en euros sur la pension brute mensuelle.

Le cas particulier de la catégorie active

Certains corps sont classés en catégorie active en raison de risques particuliers ou de fatigue exceptionnelle : policiers, surveillants pénitentiaires, sapeurs-pompiers professionnels, une partie des infirmiers et aides-soignants hospitaliers. Sous réserve d’avoir accompli au moins 17 ans de services dans un emploi classé actif, l’âge d’ouverture des droits est abaissé, généralement à 57 ans, parfois à 52 ans pour les corps dits en catégorie insalubre (service-public.fr).

Prenons Karim, infirmier en catégorie active né en 1968, qui part à 59 ans avec 165 trimestres au lieu des 172 exigés pour sa génération, et un indice majoré de 480 en fin de carrière.

Traitement indiciaire de référence : 480 × 4,92278 € = 2 362,93 € brut par mois.

Proratisation : 75 % × (165 ÷ 172) = 71,95 %.

Pour la catégorie active, l’âge d’annulation automatique de la décote est fixé à 62 ans, et non 67 ans (retraitesdeletat.gouv.fr). Karim part à 59 ans, soit 3 ans avant 62 ans, ce qui représente 12 trimestres manquants sur ce critère. Il lui manque 7 trimestres pour atteindre les 172 requis. Le calcul retient le plus petit écart, soit 7 trimestres.

Décote = 7 × 1,25 % = 8,75 %

Taux final = 71,95 % × (1 − 8,75 %) = 65,66 %

Pension mensuelle brute = 2 362,93 € × 65,66 % = 1 551,52 € brut par mois

Le statut actif lui a permis de partir cinq à huit ans plus tôt qu’un agent sédentaire, mais au prix d’une décote plus lourde s’il ne complète pas sa durée d’assurance avant de liquider.

La RAFP : ce que les primes rapportent en plus de la pension de base

Les primes, exclues du calcul de la pension principale, ne disparaissent pas complètement : elles alimentent la retraite additionnelle de la fonction publique (RAFP), un régime par points obligatoire. La cotisation est de 5 % à la charge de l’agent et 5 % à la charge de l’employeur, sur une assiette plafonnée à 20 % du traitement indiciaire brut annuel (rafp.fr).

Supposons que Nadège ait perçu en moyenne 6 000 € de primes par an sur toute sa carrière. La cotisation RAFP annuelle est de 10 % × 6 000 € = 600 €. En 2026, la valeur d’acquisition du point est de 1,4596 € (rafp.fr), donc :

Points acquis cette année-là = 600 ÷ 1,4596 = 411 points.

Sur une carrière complète, un agent avec un niveau de primes comparable accumule souvent entre 8 000 et 15 000 points. Avec 12 000 points au moment du départ et une valeur de service du point fixée à 0,05671 € en 2026 (rafp.fr), la rente annuelle brute s’élève à :

12 000 × 0,05671 € = 680,52 € par an, soit environ 56,71 € par mois.

Un point de vigilance : le mode de versement dépend d’un seuil fixé à 5 125 points en 2026. En dessous, la RAFP est versée sous forme de capital unique (en une ou deux fois si le nombre de points dépasse 4 899). À partir de 5 125 points, elle est obligatoirement versée en rente mensuelle, sans possibilité de conversion en capital (rafp.fr). Avec 12 000 points, Nadège percevrait donc une rente mensuelle, pas un capital.

Tableau récapitulatif des trois scénarios

Profil	Traitement de référence	Trimestres	Taux final	Pension brute mensuelle
Nadège, départ à 64 ans (décote)	3 052,12 €	168/172	69,59 %	2 124,17 €
Nadège, départ à 66 ans (surcote)	3 052,12 €	176/172	80 %	2 441,70 €
Karim, catégorie active à 59 ans	2 362,93 €	165/172	65,66 %	1 551,52 €

Ce qu’il faut vérifier avant de déposer sa demande

Le chiffre qui détermine tout est le nombre de trimestres réellement validés, pas seulement les trimestres cotisés dans la fonction publique : les périodes d’activité dans le privé, le service militaire ou les enfants comptent aussi dans le calcul de la décote. Une erreur de deux trimestres suffit à faire perdre 2,5 % de pension à vie.

Avant tout dépôt de dossier, demandez un relevé de situation individuelle auprès de votre caisse de retraite (CNRACL pour la fonction publique territoriale et hospitalière, SRE pour l’État) et comparez plusieurs dates de départ possibles. Le simulateur de retraite de Calcunet permet de reproduire ce type de calcul avec votre propre indice, votre génération et vos trimestres, pour visualiser concrètement l’écart entre décote et surcote avant de prendre une décision qui engage le montant de votre pension pour le reste de votre vie.