Pension de réversion 2026 : conditions, montant et plafond

Un conjoint décède, et son époux ou épouse survivant doit reconstituer ses revenus de retraite en quelques semaines. La pension de réversion répond à cette situation, mais elle obéit à deux logiques différentes selon qu’elle provient du régime de base (Sécurité sociale) ou du régime complémentaire Agirc Arrco. Confondre les deux fait perdre du temps, et parfois de l’argent : un survivant qui ignore le plafond de ressources peut toucher une pension écrêtée sans comprendre pourquoi, quand un autre qui se remarie sans le savoir peut perdre définitivement sa réversion complémentaire. Voici les règles 2026, chiffrées, avec un exemple de calcul complet.

Deux régimes, deux logiques de calcul

La retraite d’un salarié du privé se compose toujours de deux étages : la pension de base versée par l’Assurance retraite, et la pension complémentaire versée par l’Agirc Arrco. Au décès de l’assuré, chaque étage donne droit à sa propre réversion, avec des règles d’âge, de taux et de conditions de ressources qui ne se recoupent pas.

	Régime de base (Assurance retraite)	Agirc Arrco (complémentaire)
Taux de réversion	54 %	60 %
Âge minimal	55 ans	55 ans (sans minimum si invalidité ou 2 enfants à charge)
Condition de ressources	Oui, plafond annuel	Non, aucun plafond
Condition de mariage	Oui, mariage exigé (pas de PACS ni concubinage)	Oui, mariage exigé
Montant maximum 2026	12 976,20 € par an (1 081,35 €/mois)	Aucun plafond fixe, proportionnel aux points du défunt
Remariage	Suspend le droit, rétabli en cas de veuvage ou divorce ultérieur	Supprime définitivement le droit

Le régime de base : 54 % sous plafond de ressources

Selon service-public.fr, la pension de réversion du régime général représente 54 % de la retraite de base que percevait ou aurait perçue le défunt. Trois conditions cumulatives s’appliquent.

L’âge. Le conjoint survivant doit avoir au moins 55 ans pour demander la réversion du régime de base. En dessous de cet âge, aucune demande n’est recevable, même en cas de décès prématuré du conjoint.

Le mariage. Seul le mariage ouvre droit à la réversion de base. Le PACS et le concubinage sont exclus, quelle que soit la durée de vie commune. En cas de plusieurs mariages successifs du défunt, la pension est partagée entre les ex conjoints et le dernier conjoint au prorata de la durée de chaque union.

Le plafond de ressources. C’est la condition qui distingue le plus nettement le régime de base du régime complémentaire, et celle qui piège le plus de survivants. Au 1er janvier 2026, le plafond annuel de ressources pour percevoir la réversion de base est fixé à 25 001,60 euros pour une personne seule et à 40 002,56 euros pour une personne remariée ou vivant en couple, un barème indexé chaque année sur le Smic. Ces montants intègrent la pension de réversion elle même, les autres pensions perçues, 70 % des revenus professionnels éventuels et 3 % de la valeur du patrimoine hors résidence principale. Si le total dépasse le plafond, la pension est réduite exactement à hauteur du dépassement, et non supprimée d’un coup.

Deux bornes encadrent le montant lui même. À l’autre extrémité de l’échelle, un minimum de 4 019,13 euros par an, soit 334,92 euros par mois, est garanti au conjoint survivant dont le défunt justifiait d’au moins 60 trimestres d’assurance, quel que soit le niveau réel des 54 % calculés sur sa pension. Le montant ne peut en revanche jamais dépasser 12 976,20 euros par an, soit 1 081,35 euros par mois, quel que soit le niveau de la pension du défunt.

Le régime Agirc Arrco : 60 % sans aucune barrière de ressources

Le complémentaire fonctionne selon une logique bien plus simple. D’après l’Agirc Arrco, la réversion complémentaire s’élève à 60 % des points de retraite accumulés par le défunt durant sa carrière dans le secteur privé, et ce taux s’applique sans aucune condition de ressources. Un survivant qui continue de travailler, qui perçoit un salaire élevé ou qui dispose d’un patrimoine conséquent touche la totalité de sa réversion Agirc Arrco, contrairement à la réversion de base qui peut être écrêtée.

L’âge minimal pour y avoir droit est également fixé à 55 ans, avec deux exceptions qui suppriment cette condition d’âge : une invalidité reconnue du conjoint survivant, ou la charge d’au moins deux enfants au moment du décès.

Attention au remariage : la réversion de base est seulement suspendue en cas de nouvelle union, avec un droit rétabli en cas de veuvage ou de divorce ultérieur, alors que le remariage supprime définitivement le droit à la réversion Agirc Arrco, sans retour en arrière possible même en cas de divorce de la seconde union. C’est le piège le plus coûteux du système : deux conjoints survivants dans des situations financières identiques peuvent se retrouver avec des droits totalement différents selon qu’ils se sont remariés ou non.

Exemple chiffré : le cas de Martine, 58 ans

Martine, 58 ans, perd son mari salarié du secteur privé. Au moment de son décès, il percevait une pension de base de 1 400 euros par mois et une pension complémentaire Agirc Arrco de 600 euros par mois.

Calcul de la réversion de base. 54 % de 1 400 euros donne 756 euros par mois, soit 9 072 euros par an. Martine perçoit elle même une petite retraite de 12 000 euros par an. Le total, 9 072 plus 12 000, soit 21 072 euros, reste inférieur au plafond de 25 001,60 euros applicable à une personne seule en 2026. Sa réversion de base est donc versée en totalité, sans écrêtement : 756 euros par mois.

Calcul de la réversion Agirc Arrco. 60 % de 600 euros donne 360 euros par mois, versés sans aucun contrôle de ressources, quel que soit le niveau de revenu de Martine.

Total mensuel de réversion. 756 plus 360 égale 1 116 euros par mois, qui s’ajoutent à sa propre pension de 1 000 euros par mois (12 000 divisé par 12). Le revenu total de retraite de Martine passe ainsi à 2 116 euros par mois.

Si Martine avait perçu une retraite personnelle plus élevée, par exemple 20 000 euros par an, le total avec la réversion de base, 9 072 plus 20 000, soit 29 072 euros, aurait dépassé le plafond de 25 001,60 euros de 4 070,40 euros. Sa réversion de base aurait alors été réduite de ce montant de dépassement, ramenant sa réversion annuelle de base à 9 072 moins 4 070,40, soit 5 001,60 euros par an au lieu de 9 072 euros, l’équivalent de 416,80 euros par mois au lieu de 756 euros. La réversion Agirc Arrco de 360 euros par mois, elle, n’aurait subi aucune réduction : c’est bien la seule composante de base qui absorbe l’écrêtement.

Comment estimer votre propre situation

Le calcul dépend directement du montant de la pension de base et de la pension complémentaire du défunt, deux données qu’on retrouve sur son relevé de carrière ou son dernier avis de pension. Pour projeter le montant global de retraite qu’un foyer percevrait, avec ou sans réversion, le simulateur retraite permet d’estimer la pension de base attendue selon la carrière et l’âge de départ, une première étape utile avant d’appliquer le taux de 54 % applicable à la réversion.

Le même outil aide aussi à visualiser l’écart entre les ressources du survivant et le plafond de 25 001,60 euros pour une personne seule ou de 40 002,56 euros pour un couple, afin d’anticiper un éventuel écrêtement plutôt que de le découvrir sur le premier versement de la CARSAT ou de la MSA. C’est utile pour les couples où chaque conjoint a sa propre carrière : simuler la future pension du survivant permet de savoir, des années à l’avance, si la réversion sera versée en totalité ou réduite.

Démarches et délais à connaître en 2026

Depuis janvier 2026, la demande de réversion des régimes de base s’effectue en une seule fois sur le portail Info Retraite, qui transmet le dossier à tous les régimes de base du défunt listés dans son relevé de carrière, selon service-public.fr. Sans accès à internet, un formulaire papier unique de demande de retraite de base de réversion reste disponible. La réversion Agirc Arrco du secteur privé continue toutefois d’exiger une démarche distincte auprès de la caisse complémentaire, que ce nouveau portail ne remplace pas.

Le délai qui compte vraiment est celui de la rétroactivité : déposée dans l’année qui suit le décès, la demande ouvre droit à un versement rétroactif au premier jour du mois suivant le décès. Passé ce délai, la pension ne démarre qu’à compter du mois suivant la réception du dossier complet, sans rattrapage possible. Un dossier déposé onze mois après le décès reste donc intégralement rétroactif, tandis qu’un dossier déposé treize mois après perd définitivement plus d’un an de versements.

Les pièces à réunir restent identiques d’un régime à l’autre : acte de mariage, acte de décès, avis d’imposition des deux dernières années et relevé d’identité bancaire. Un dossier incomplet retarde le premier versement, alors qu’un dossier complet permet en général un traitement en deux à quatre mois. Utiliser le simulateur retraite en amont pour préparer les chiffres à déclarer évite aussi les allers retours avec la caisse en cas de contrôle de ressources.

Ce qu’il faut retenir pour ne rien perdre

Le régime de base verse 54 % de la pension du défunt à partir de 55 ans, entre un minimum de 4 019,13 euros et un maximum de 12 976,20 euros par an, sous réserve de ne pas dépasser 25 001,60 euros de ressources annuelles seul ou 40 002,56 euros en couple. Le régime Agirc Arrco verse 60 % des points accumulés dès 55 ans, sans aucune condition de ressources, mais supprime définitivement ce droit en cas de remariage, contrairement à la simple suspension appliquée par le régime de base. Depuis 2026, la demande des régimes de base se fait en une fois sur Info Retraite, mais la réversion Agirc Arrco reste à demander séparément, et le délai d’un an après le décès conditionne toujours la rétroactivité complète du versement.