Votre PEA, net de fiscalité.
Plafond 150 000 €. Exonération IR après 5 ans. Seuls les 17,2 % de prélèvements sociaux restent dus. Comparatif avec un CTO classique.
Paramètres
Votre PEA, année par année
Capital (gains inclus) vs total versé
Composition du capital
PEA en bref
- Plafond de versement : 150 000 €
- Actions européennes uniquement (UE + Islande, Norvège)
- Avant 5 ans : PFU 31,4 % sur gains (+ clôture du plan)
- Après 5 ans : 18,6 % PS uniquement, retraits libres
- PEA-PME complémentaire (plafond 225 k€ cumulé)
Le PEA en bref
Le Plan d'Épargne en Actions est une enveloppe fiscale créée en 1992 pour inciter les Français à investir dans les actions européennes. Son principal atout : après 5 ans de détention, les gains sont exonérés d'impôt sur le revenu. Seuls les prélèvements sociaux (17,2 %) restent dus à la sortie.
Comparé à un Compte-Titres Ordinaire où chaque retrait déclenche le PFU 30 %, la différence se chiffre en milliers d'euros sur long terme. Sur un gain de 50 000 € : PEA = 8 600 € d'imposition (17,2 %), CTO = 15 000 € (30 %). Écart : 6 400 € pour la même performance boursière.
Les règles à connaître
- 1 seul PEA par personne (2 par foyer marié)
- Plafond 150 000 € de versements (les gains peuvent dépasser)
- Actions européennes uniquement (UE + Espace économique européen)
- ETF éligibles PEA pour diversifier hors Europe (MSCI World synthétique par exemple)
- Avant 5 ans : tout retrait ferme le PEA et déclenche PFU 30 %
- Après 5 ans : retraits partiels possibles sans fermeture
PEA vs CTO vs assurance-vie
Les 3 principales enveloppes fiscales pour investir en actions ont des usages différents :
- PEA : optimum fiscal pour actions européennes long terme (> 5 ans). Plafond 150 k€. Pas de transmission avantageuse.
- Assurance-vie : abattement 4 600 €/9 200 € après 8 ans. Transmission hors succession. Souplesse d'allocation (fonds euros + UC). Pas de plafond.
- CTO : aucune restriction géographique. Aucun plafond. Disponibilité totale. Fiscalité dure (PFU 30 %) mais flexibilité maximale.